Cómo aprobar una Cuenta por Pagar

Antes de empezar

• Necesitas rol TESORERO o DIRECTOR_CONTABILIDAD en el Portal Gobierno
• La CXP debe estar en estado PENDIENTE_APROBACION o EN_REVISION
• Debes revisar que todos los documentos estén adjuntos y validados
• Verifica que el saldo presupuestal sea suficiente

Paso 1: Accede al módulo de Egresos

Inicia sesión en el Portal Gobierno y navega a Egresos > Cuentas por Pagar. Verás un listado de todas las CXP en tu municipio.

Paso 2: Filtra CXP pendientes de tu aprobación

En la parte superior del listado, haz clic en el filtro “Estado” y selecciona “Pendiente de aprobación”. El listado se actualizará mostrando solo las CXP que requieren tu revisión.

Puedes añadir filtros adicionales:

• Beneficiario: para filtrar por proveedor
• Monto mínimo/máximo: para revisar primero importes mayores
• Fecha de creación: para ver las más recientes

Paso 3: Abre la CXP para revisión

Haz clic en el número de referencia de la CXP que deseas aprobar. Se abrirá el detalle completo con:

• Datos del beneficiario
• Monto comprometido
• Partida presupuestal vinculada
• Documentos adjuntos (CFDI, órdenes de compra, contratos)
• Comentarios de revisores anteriores

Paso 4: Revisa documentos y datos

Verifica cada sección:

1. Beneficiario: ¿RFC y datos bancarios son correctos?
2. Monto: ¿La cantidad en pesos y centavos es correcta?
3. Partida: ¿Es la clave presupuestal correcta y hay saldo disponible?
4. Documentos: ¿CFDI validado? ¿Otros documentos están adjuntos?
5. Comentarios previos: ¿Hay observaciones de otros revisores?

Nota

En flujo multinivel, primero revisa el CONTADOR, luego el DIRECTOR_CONTABILIDAD, y finalmente el TESORERO antes del pago. Si ves comentarios marcados como “Revisar”, atiende esas observaciones.

Paso 5: Aprueba o rechaza

En la parte inferior de la pantalla, encontrarás dos botones:

• “Aprobar CXP”: La mueve al siguiente nivel de aprobación
• “Rechazar y devolver”: La envía de regreso para correcciones

Si apruebas, la CXP avanza al siguiente revisor en la cadena de autorización.

Precaución

Si rechazas, debes especificar el motivo (ej: “Factura no coincide con partida”, “RFC del beneficiario incorrecto”). El CONTADOR recibirá una notificación para corregir.

Paso 6: Añade comentarios (opcional)

Antes de aprobar, puedes escribir un comentario en el campo “Observaciones” para los siguientes revisores o para crear un registro de auditoría (ej: “Validado contra estado de cuenta bancario del proveedor”).

Haz clic en “Aprobar CXP” para finalizar.

Paso 7: Confirma la acción

Se mostrará una ventana de confirmación. Verifica una última vez que deseas aprobar y haz clic en “Confirmar aprobación”.

La CXP avanzará al siguiente nivel o a estado APROBADO si eres el último revisor (TESORERO).

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